ФОРЕНЗИК
ФИНАНСОВЫЕ РАССЛЕДОВАНИЯ
БЫСТРО, РЕЗУЛЬТАТИВНО, ОПТИМАЛЬНО
BEST FORENSIC THEFT & FRAUD
INVESTIGATION COMPANY 2019 - ITALY
по версии CV Magazine
КОМУ
НУЖЕН
ФОРЕНЗИК?
Мы предлагаем этот инструмент как способ быстро получить данные о наличии или присутствии фрода, так и для развития бизнеса (анализ рынка, конкурентов, потребителей и поставщиков).
ОТПРАВЬТЕ ФОРМУ, ЧТОБЫ ЗАКАЗАТЬ БЕСПЛАТНУЮ КОНСУЛЬТАЦИЮ ПО ФОРЕНЗИКУ
Close
Write to us
Telegram
Skype
Mail
ПРИМЕНЕНИЕ
ФОРЕНЗИКА
Чаще всего форензик проводится как первичная проверка для принятия важных корпоративных решений
ЕСТЬ ПОДОЗРЕНИЯ О ХИЩЕНИЯХ
Если есть признаки злоупотребления в компании
1
В КОРПОРАТИВНОМ КОНФЛИКТЕ
Когда необходимо получить исчерпывающую информацию об оппоненте и получить аргументы в споре
2
В СУДЕ, В УГОЛОВНОМ И ГРАЖДАНСКОМ (В Т.Ч. БРАКОРАЗВОДНОМ) ПРОЦЕССЕ
Сбор доказательств вины и защиты
3
ПЕРЕД ВАЖНОЙ СДЕЛКОЙ
Форензик можно использовать как Due Diligence, перед слияниями и поглощениями, перед сделками с большим финансовым результатом
4
ДЛЯ ОЦЕНКИ И ПРОВЕРКИ АКТИВОВ
Если нужно быстро оценить портфель, а аудит дорого и долго
5
ВО ВЗЫСКАНИЯХ
Когда нужно быстро найти имущество, деньги или доказать их отсутствие
6
ПОЧЕМУ
МЫ?
FBS один из ведущих лидеров форензик-услуг в РФ и СНГ
САМАЯ БОЛЬШАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ ПОДДЕРЖКА В РОССИИ
Мы более 10 лет собирали для вас самые редкие ресурсы
ОПЫТ В СПЕЦСЛУЖБАХ И ИНВЕСТБАНКИНГЕ
Уникальный опыт наших сотрудников, объединяющий как лучшие практики "Большой четверки", так и знания ФСБ и МВД
НАШИ УПРАВЛЯЮЩИЕ ПАРТНЕРЫ САМИ ВОВЛЕЧЕНЫ В ПРОЦЕСС
Общайтесь сразу с нашими управляющими партнерами, которые работают над задачей
ДЕШЕВЛЕ, БЫСТРЕЕ, ДОСТОВЕРНЕЕ, ЧЕМ АУДИТ
Мы предоставляем вам все исходные данные, с которыми работаем. Средний срок исполнения задачи 10 дней
ПРОСТОЙ И ПОЛНЫЙ ОТЧЕТ
Наш отчет содержит только факты. Мы не продаем дизайн и презентации
МЫ МОЖЕМ БОЛЬШЕ, ЧЕМ ЗАЯВЛЯЕМ
Наша команда сопровождает крупнейшие корпоративные конфликты международного уровня
ЭТАПЫ
РАБОТЫ
ДИАГНОСТИКА ПРОБЛЕМЫ
Мы изучим ситуацию и разработаем план работы по расследованию, определим основные цели
ПОЛУЧЕНИЕ ВХОДЯЩИХ ДАННЫХ
Сообщите нам входящие данные и что хотите получить в финале
ПРОВЕДЕНИЕ РАССЛЕДОВАНИЯ
Мы используем наши ресурсы и сеть контактов, проводим расследования и получаем результат
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подробный отчет можно использовать как аргумент для акционеров, инвесторов или топ-менеджмента
ПРИМЕР
В нашем портфеле проведенных расследований множество различных кейсов. Вот один из них
ФИНАНСОВОГО РАССЛЕДОВАНИЯ,
ПРОВЕДЕННОГО ЭКСПЕРТАМИ FBS
Акционеры автомобильного завода «Автокарофф» начали отмечать существенный рост производственных затрат без соответствующих этому изменений в объемах производства, а также какого-либо сопоставимого ухудшения ситуации на рынке.
ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ФОРЕНЗИК-РАССЛДЕОВАНИЯ ПРОТИВ Г-НА ПАЯЛЬНОГО, Г-НА БЕССМЕРТНОГО И КОМПАНИИ "ГРОМОЗЕКА" ВОЗБУЖДЕНО УГОЛОВНОЕ ДЕЛО ПО П.4. СТ.159 УК РФ
ФАБУЛА ДЕЛА
Кроме того, сотрудники внутренней службы безопасности «Автокарофф» по результатам сопоставления данных фотофиксации с журналом въезда/выезда транспортных средств выявили, что в течение последнего полугодия сложилась стабильная практика по игнорированию сотрудниками КПП их обязанности по регистрации всех ТС, пересекающих границы территории предприятия. Мажоритарный акционер – г-н Сталеваров – инициировал независимое расследование на предмет выявления возможных схем мошенничества, которые могли стать ключевой причиной ухудшения финансового результата.

Периметр расследования г-н Сталеваров ограничил процессами движения металла в производстве в рамках трех цехов – (1) сварочного, (2) прессового и (3) рамного.
ШАГИ РАССЛЕДОВАНИЯ
Обстоятельства данного дела напрямую связаны со случаями, когда сотрудники правоохранительных органов в погоне за искусственными показателями используют «маргинальные методы» для создания видимости факта раскрытия преступлений.
ШАГ 1
Анализ движения металла в производственном процессе (включая списание отходов в металлолом) в вышеобозначенном периметре расследования выявил ряд «пробелов» в системе внутреннего контроля, каждый из которых является предпосылкой для возможности производства и последующей реализации неучтенной готовой продукции, а именно:

  • отсутствие надлежащего контроля за сохранностью как листового металла и заготовок, так и готовых изделий;
  • отсутствие каких-либо формализованных (документальных) подтверждений о количестве изделий, передаваемых между цехами в течение производственного цикла;
  • отсутствие контроля за маркератором номера кузова;
  • отсутствие процедуры контрольного взвешивания металлолома при передаче третьей стороне с правом самовывоза с территории «Автокарофф»;
  • отсутствие информации о массе забракованной продукции в актах о браке.
ШАГ 2
С учетом выявленных недостатков системы внутреннего контроля, а также ограниченных (фрагментарных) данных учета и планирования производства, были разработаны аналитические тесты для проверки гипотезы о возможном производстве неучтенной готовой продукции.

Результаты данных тестов выявили излишний объем закупок металла и, как следствие, производство неучтенных автомобильных частей через намеренные манипуляции с таблицами применяемости (справочниками подетальных комплектаций по всему ассортименту выпускаемых автомобилей).

В частности, комплектация отдельных моделей выпускаемых автомобилей временами указывала на одновременное использование двух кузовов вместо одного.
    ШАГ 3
    Внеплановая контрольная проверка мест складирования в цехах выявила, что сформированная неучтенная готовая продукция скрывалась в течение производственной смены в местах скопления металлолома и брака. Далее продукция вместе с металлоломом вывозилась с территории предприятия компанией «Громозека», с которой «Автокарофф» заключил договор на реализацию металлолома с условием его самовывоза с территории предприятия.
      ШАГ 4
      Анализ аффилированности сотрудников «Автокарофф» с контрагентами показал, что дочь начальника сварочного цеха, г-на Паяльного, а также теща руководителя Департамента закупок (г-на Бессмертного) предприятия «Автокарофф» являются соучредителями компании «Громозека». Кроме того, поиск активов (объектов недвижимости), зарегистрированных на данных сотрудников, показал явное несоответствие между их доходами и расходами.
        РЕЗУЛЬТАТ
        Средний объем недополученной бухгалтерской выручки компании «Автокарофф» в результате данной мошеннической схемы составил порядка 17% за последние 5 лет анализируемого периода. По результатам форензик-расследования против г-на Паяльного, г-на Бессмертного и компании «Громозека» возбуждено уголовное дело по п.4. ст.159 УК РФ. Следствие (теперь уже уголовное) продолжается...
          СВЯЗАТЬСЯ С FBS
          Наш специалист ответит вам в течение 5 минут
          КОНТАКТЫ
          info@forensic.su
          Москва, Октябрьский пер., 8